Регламентированная отчетность при ЕНВД

В случае применения индивидуальным предпринимателем ЕНВД в данной конфигурации возможно:

• ежеквартальный расчет и уплата ЕНВД;
• формирование и представление в ФНС по ЕНВД.

Для ведения учета по ЕНВД потребуется ввести в программу информацию об используемых видах деятельности. Ее необходимо ввести в карточке Организации (группа реквизитов Налогообложение). Кроме того, программа предложит ввести данную информацию при выполнении задач по ЕНВД, если это не было выполнено ранее. (Рис.1).
EN1
Рис.1

При выполнении задачи по расчету и уплате налога программа выдаст подсказку о необходимости заполнения показателей за прошедший квартал. (Рис.2).
EN2
Рис.2

После ввода физических показателей программа рассчитает налог и поможет его уплатить.

Факт уплаты налога потребуется подтвердить кнопкой Подтвердить, что налог уплачен.

Налоговая декларация по ЕНВД

Чтобы сформировать декларацию по ЕНВД необходимо найти соответствующую задачу в списке календаря налогов и отчетности. Полученную в результате формирования декларацию можно отредактировать, распечатать или отправить через Интернет в налоговую инспекцию.

Совместное применение ЕНВД и УСН

В случае если наш ИП занимается несколькими видами деятельности, то возможна следующая ситуация: одни виды переведены на систему налогообложения в виде ЕНВД, а к другим видам деятельности применяется УСН.
Такая ситуация в программе предусмотрена. Можно подавать параллельно два вида отчетности: по УСН и по ЕНВД. Только необходимо учесть следующий момент: доходы и расходы, относящиеся к видам деятельности ЕНВД, не должны попадать в «Книгу учета доходов и расходов УСН».

Для того чтобы регистрируемая операция не попала в Книгу учета доходов и расходов УСН, необходимо в документе снимать флажок Налоговый учет.

Предприниматель обязан уплачивать страховые взносы в ПФР. Это требуется делать раз в квартал или раз в год. Для этого необходимо выполнить соответствующую задачу в календаре. (Рис.3). После расчета страховых взносов программа поможет их оплатить.
EN3
Рис.3

Если в течение года доходы ИП превысили 300 000 руб., тогда необходимо уплачивать дополнительные взносы в Пенсионный фонд. При этом уплачивается 1 % от доходов, которые превысили 300 000 руб. Предприниматель может уплачивать данные взносы в течение года с момента, когда было достигнуто это превышение. Доходами признаются доходы по УСН и по ЕНВД. Для уплаты данных взносов необходимо выполнить соответствующую задачу в календаре.

Регламентированная отчетность при УСН

Если наш ИП применяет УСН, то данная конфигурация поможет:

• вести «Книгу учета доходов и расходов»;
• рассчитать авансовый платеж и налог;
• уплатить авансовые платежи и налог;
• сформировать и представить в инспекцию ФНС налоговую декларацию по УСН.

Книга учета доходов и расходов находится в разделе Налоги. (Рис.1).
YC1
Рис.1

В ней можно вести учет как непосредственно, путем ввода записей, так и автоматически, вводя первичные документы. При этом в книге отражаются следующие виды операций документов по кассе и по счету (Рис.2):

• оплата или возврат покупателю;
• оплата или возврат от поставщика;
• прочее;
• прочие расчеты;
• зарплата по ведомости;
• зарплата сотруднику;
• налоги;
• поступление или возврат оплаты на платежные карты.

YC2
Рис.2

При вводе первичных документов есть возможность установить или снять флажок налоговый учет, тем самым определить, как будет учитываться документ: в качестве дохода или расхода. (Рис.3). Кроме того, при использовании статей денежных средств данный флажок можно установить и в статье. В таком случае в документе будет устанавливаться такой же признак, как и в выбранной статье денежных средств.
YC3
Рис.3

При использовании объекта налогообложения Доходы минус расходы необходимо вручную контролировать, какие расходы будут приняты к налоговому учету.

После внесения всех необходимых документов и записей в «Книгу учета доходов и расходов» нажав Сформировать отчет, ее можно распечатать и сохранить.

При применении УСН требуется ежеквартально рассчитывать и уплачивать авансовые платежи по налогу, а по окончании года рассчитать и уплатить налог. Программа напомнит о необходимости расчета в списке календаря налогов и отчетности. После выбора соответствующей задачи в списке расчет будет выполнен автоматически и откроется форма с результатами расчета.

При расчете в качестве доходов и расходов будут использоваться данные «Книги учета доходов и расходов». Расчет налога по УСН происходит аналогичным образом.
Для перехода от расчета к уплате необходимо нажать на кнопку Уплатить авансовый платеж (или Уплатить налог). Программа поможет произвести уплату и создать необходимые документы.

По окончании года в списке календаря налогов и отчетности появится напоминание о необходимости сформировать налоговую декларацию по УСН. Необходимо проверить заполнение «Книги учета доходов и расходов» и выполнить эту задачу. После автоматического формирования декларации на экране отобразится результирующая форма.
Итоговую декларацию можно отредактировать, нажав на кнопку Открыть декларацию. В случае сдачи декларации в налоговую инспекцию самостоятельно необходимо подтвердить, факт сдачи нажатием на кнопку Декларация передана в ИФНС.

Настройки регламентированной отчетность

Для ИП, которые применяют режимы ЕНВД и/или УСН, в данной конфигурации, есть возможность рассчитывать налоги, подготовить и сдавать отчетность.

Отчетность, которая доступна в УНФ:

• Книга учета доходов и расходов;
• Декларация по УСН;
• Декларация по ЕНВД;
• Справки 2-НДФЛ по сотрудникам;
• 4-ФСС;
• Сведения о среднесписочной численности работников;
• Форма №1-ИП;
• РСВ-1.

Если при УСН возникла необходимость в уплате НДС, то данная конфигурация дает возможность сформировать декларацию по НДС.

Для работы с отчетностью необходимо выполнить следующие настройки в карточке Организация (Рис.1):

• в группе реквизитов Налогообложение необходимо выбрать режим налогообложения;
• в реквизите Сдавать отчетность установить значение Сдавать;
• если применяются Патент или Розничная торговля алкоголем установить Применяется;
• если требуется оплата торгового сбора, установить переключатель на значение Уплачивать;
• выбрать соответствующее значение в реквизите Ставка НДС;
• если у организации есть сотрудники, то необходимо установить соответствующее значение;
• выбрать основную систему налогообложения.

O1
Рис.1

Также для сдачи регламентированной отчетности, в карточке Организация, потребуется заполнить данные и группах реквизитов: Налоговая инспекция, Пенсионный фонд, а также Фонд социального страхования (только если есть сотрудники). 

Календарь налогов и сервис 1С-Отчетность

Все задачи, которые касаются сдачи отчетности (например, авансовый платеж или отправки декларации), отражаются в программе в виде задач.

В разделе Налоги в Календаре налогов и отчетности объединены задачи по уплате налогов или взносов или о необходимости сформировать отчет. (Рис.1).

KN1

Рис.1

В календаре можно найти информацию по текущим и по выполненным задачам. Также, на вкладе Будущие, можно выполнить задачу, срок которой еще не наступил. (Рис.2).

KN2
Рис.2

Напоминания о необходимости сдачи отчетности или уплаты налогов и взносов отображаются также в календаре сотрудника и в текущих делах на начальной странице. (Рис.3).

KN3
Рис.3

Отчетность, подготовленная с помощью программы, может быть распечатана в бумажном виде или выгружена в электронном виде в виде файлов.

Отчетность, выгруженную в электронном виде, можно представлять в контролирующие органы следующими способами:

• путем личной явки и представления магнитного или оптического носителя с записанными файлами отчетности;
• путем передачи файлов отчетности через Интернет.

Для отправки отчетов через Интернет необходимо подготовить формы отчетов, подписать их электронной цифровой подписью, шифровать программой-критопровайдер и отправить в контролирующие государственные органы:

• напрямую – в Фонд социального страхования;
• через специализированного оператора связи – в налоговую службу, Пенсионный фонд.

Для сдачи отчетности через Интернет в программе используется сервис 1С-отчетность.

Также данный сервис позволяет обмениваться с контролирующими органами уведомлениями, сообщениями, заявлениями, формировать выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, акты сверки с ФНС и ПФР.

Для того чтобы предприниматель имел возможность сдавать отчетность через Интернет, необходимо:

• с помощью встроенного в конфигурацию мастера подготовить и отправить заявление на подключение к сервису ЭДО;
• сообщить об отправке заявления в организацию, которая занимается обслуживанием программы, или в службу технической поддержки пользователей для подготовки договора и других необходимых документов;
• получить от специализированного оператора связи подтверждение подключения к сервису ЭДО, а после выполнить финальную настройку документооборота.

Заявление на подключение в программе можно создать в форме единого рабочего места 1С-Отчетность (вкладка Настройки). Данная форма находится в разделе Компания – Регламентированная отчетность. (Рис.4).

KN4
Рис.4

Кроме того, создать заявление можно при выполнении задачи по формированию отчетности, нажав кнопку Оформить заявку.

После того как отправленное заявление будет одобрено, можно приступать к отправке отчетности через Интернет.

рассчитать
стоимость
вашей задачи

Задать вопрос
Задать вопрос
Задать вопрос
Задать вопрос
Задать вопрос
Задать вопрос

Заказать звонок

Задать вопрос

Обратный звонок/вопрос

Яндекс.Метрика /* */